Quand la trésorerie se tend, que les échéances fiscales s'accumulent et que la banque refuse un nouveau découvert, le dirigeant cherche souvent de l'argent frais auprès de son entourage ou d'un investisseur privé. C'est parfois la bonne réponse. C'est aussi, très souvent, une manière de repousser un problème qui aurait dû être traité plus tôt, et d'y entraîner un proche.
Avant d'emprunter, il faut savoir que le droit français offre des outils précisément conçus pour les entreprises en difficulté, dont certains protègent mieux les nouveaux financeurs qu'un simple prêt.
Faire d'abord le diagnostic
La première question n'est pas « qui peut me prêter ? » mais « ce prêt règle-t-il le problème ? ». Un besoin ponctuel lié à un retard de paiement client n'appelle pas la même réponse qu'une activité structurellement déficitaire. L'expert-comptable peut établir un prévisionnel de trésorerie sur plusieurs mois. Des dispositifs gratuits et confidentiels existent aussi, comme les centres d'information sur la prévention des difficultés des entreprises, souvent animés par d'anciens juges consulaires, avocats et experts-comptables.
Les outils publics à connaître
La médiation du crédit
Portée par la Banque de France, elle aide gratuitement les entreprises qui se heurtent à un refus de financement ou à une réduction de leurs lignes de crédit.
Les plans de règlement des dettes publiques
La commission des chefs des services financiers peut accorder des délais de paiement pour les dettes fiscales et sociales. Le service des impôts des entreprises et l'URSSAF peuvent aussi accorder des échéanciers.
Les procédures amiables
Le mandat ad hoc et la conciliation sont confidentiels et ouverts avant la cessation des paiements, ou peu après pour la conciliation. Ils permettent de négocier avec les créanciers sous l'égide d'un professionnel désigné par le président du tribunal.
Les procédures collectives
Sauvegarde, redressement et liquidation judiciaires sont publiques. Le dirigeant doit demander l'ouverture d'une procédure dans les quarante-cinq jours suivant la cessation des paiements, sauf s'il a demandé une conciliation dans ce délai. Un avocat en droit des entreprises en difficulté est le bon interlocuteur.
Le prêt d'un particulier : risques pour le prêteur
Prêter à une entreprise fragile, c'est accepter un risque de perte élevé. Si une procédure collective s'ouvre, le prêteur devient un créancier parmi d'autres, sans priorité, et doit déclarer sa créance dans les délais. Les remboursements obtenus juste avant la procédure peuvent parfois être remis en cause.
Un point mérite d'être connu : dans le cadre d'une conciliation homologuée, les personnes qui apportent de l'argent frais pour assurer la poursuite de l'activité bénéficient d'un privilège de paiement. Pour un proche décidé à aider, prêter dans ce cadre est plus protecteur que de prêter « à côté ».
Les risques pour le dirigeant
- La caution personnelle : si le prêteur exige que le dirigeant se porte caution, une faillite de l'entreprise se transforme en dette personnelle. Notre page sur la caution personnelle en explique la portée.
- Le prêt à titre personnel : emprunter en son nom pour renflouer la société expose son propre patrimoine.
- Le retard de déclaration : utiliser un prêt pour masquer une cessation des paiements peut engager la responsabilité du dirigeant.
- Les relations familiales : une perte d'argent laisse souvent des traces durables.
Si le prêt reste la bonne solution
Lorsque le diagnostic montre un besoin temporaire et une activité viable, un prêt d'un associé ou d'un proche peut passer un cap. Il doit alors être traité avec rigueur :
- un contrat écrit, avec montant, durée, intérêts et échéancier ;
- un taux sous le taux d'usure en vigueur, et des intérêts déclarés par le prêteur ;
- la déclaration du prêt avec le formulaire 2062 au-delà de 5 000 € ;
- un apport en compte courant d'associé si le prêteur est associé, avec une convention ;
- une information honnête du prêteur sur la situation réelle.
Les offres qui exploitent l'urgence
Les dirigeants en difficulté sont des cibles privilégiées : prêteurs « sans étude », rachats de dettes miracles, frais exigés avant tout versement. Une entreprise sérieuse ne vous demandera jamais de payer pour obtenir un prêt. Avant tout contact, consultez notre page sur l'arnaque au prêt entre particuliers et vérifiez l'immatriculation des intermédiaires à l'ORIAS. Pour comprendre ce qu'il est possible d'obtenir légalement hors procédure, voyez aussi notre page sur le financement privé de l'entreprise.
Négocier avant d'emprunter
Un nouveau prêt n'est pas la seule manière de retrouver de l'air. Beaucoup de dirigeants obtiennent des résultats en renégociant ce qui existe déjà : délais accordés par les fournisseurs, étalement du loyer commercial avec le bailleur, report de certaines échéances bancaires, réduction temporaire de stocks. Les clients peuvent aussi être relancés plus fermement, et des solutions comme l'affacturage permettent d'encaisser plus vite certaines factures, moyennant un coût. Ces démarches sont souvent plus efficaces lorsqu'elles sont menées tôt et avec un discours transparent, appuyé par un prévisionnel chiffré. Elles présentent un avantage majeur sur le prêt d'un proche : elles ne créent pas de nouvelle dette personnelle et ne mettent pas en jeu l'épargne de votre entourage.
Check-list du dirigeant
- Établir un prévisionnel de trésorerie honnête.
- Consulter l'expert-comptable et un avocat spécialisé.
- Saisir la médiation du crédit ou demander des délais fiscaux et sociaux.
- Envisager la conciliation avant tout prêt d'un proche.
- Éviter de garantir personnellement une dette sans conseil.
- Refuser toute offre exigeant des frais d'avance.
Un crédit vous engage et doit être remboursé. Vérifiez vos capacités de remboursement avant de vous engager.